Investmentfonds im Betriebsvermögen

Wir bieten basierend auf einer langjährigen Expertise ein standardisiertes Reporting für institutionelle Anleger. Investmentfonds bieten als Publikums- oder Spezialfonds für institutionelle Anleger interessante Gestaltungspotenziale und Möglichkeiten zur Steueroptimierung.

Die bilanziellen und steuerrechtlichen Regelungen für Investmentfonds sind allerdings ein Spezialgebiet, das auch für Steuerfachleute nur mit erheblichem Aufwand beherrschbar ist. Insbesondere die korrekte Ermittlung und Darstellung von Ausgleichsposten, Aktiengewinnen, steuerfreien Erträgen und anrechenbaren Steuern sowie der Ausweis von latenten Steuern nach IFRS und HGB ist eine komplexe Aufgabe.

Hürden in der praktischen Umsetzung

Eine weitere Hürde in der praktischen Umsetzung bilden die zum Teil nur schwer zugänglichen Datengrundlagen. Daher verursacht die Bilanzierung der Investmentfonds in der Praxis einen erheblichen administrativen Aufwand und die mit den Investmentfonds verbundenen Steuervorteile können häufig nicht genutzt werden. Wir unterstützen betriebliche Anleger im Rahmen einer speziell entwickelten standardisierten Reporting-Lösung bei der bilanziellen und steuerlichen Darstellung der Investmentfonds. Das softwarebasierte Reporting bietet ein effizientes Instrument zur Abbildung der Investmentfonds in Handels- und Steuerbilanz und verfügt über eine komfortable Ausfüllhilfe zur einfachen Übernahme der steuerlich relevanten Daten in die Steuererklärung des Anlegers.

Unsere Leistungen rund um das Thema “Investmentfonds im Betriebsvermögen” umfassen:

Standardisierte Reporting-Lösung zur steuerlichen Darstellung von Investmentfonds
Beratung in Einzelfragen bei der Verwendung von Investmentfonds (ggf. gemeinsam mit Kooperationspartnern)
- als Deckungsvermögen (Planvermögen) für moderne beitragsorientierte Direktzusagen und Wertkontenmodelle
- zur Anlage von freier Liquidität
- für die steuerfreie Anlage von Tantiemen von Gesellschafter-Geschäftsführern
- als Bausteine für die “Reparatur” von klassischen leistungsorientierten Pensionszusagen

Services

Basierend auf unserem Selbstverständnis als umfassend tätige Kanzlei bieten wir Ihnen primäre Dienstleistungen, die Sie selbstverständlich von ihrem Steuerberater oder Wirtschaftsprüfer als direktem Ansprechpartner erwarten können. Darüber hinaus erhalten Sie auch lösungs- und zielorientierte Unterstützung in diversen Spezialgebieten.

Steuerberatung

Aufbauend auf gegenseitiger Wertschätzung und Vertrauen beraten wir unsere Mandanten auf hohem fachlichem Niveau.

Wirtschaftsprüfung

Motivierte, engagierte und erfahrene Wirtschaftsprüfer stehen unseren Mandanten in den Bereichen der Wirtschaftsprüfung zur Verfügung.

Betriebswirtschaftliche Beratung

Strategische und konzeptionelle Arbeit sowie Strukturierung und Unterstützung in allen relevanten Bereichen des Rechnungswesens.

Spezialisierungen

Über unser Full-Service-Angebot hinaus, können Sie insbesondere in den folgenden Spezialgebieten auf unsere langjährige Expertise bauen:

Internationale Steuerberatung und Wirtschaftsprüfung

Wir beraten unsere Mandanten im internationalen Umfeld zu zielgerichteten, rechtskonformen steuerlichen Strukturierungen sowie adäquatem Rechnungswesen und Reporting.

Transaktions- und Restrukturierungsberatung

Wir unterstützen junge und bestehende Unternehmen in allen Phasen des Transaktionsprozesses und helfen bei der Beschaffung von Eigen- und Fremdkapital.

Family Office Services

Wohlhabende Privatpersonen und Familien benötigen eine fundierte, ganzheitliche Beratung.

Investmentfonds im Betriebsvermögen

Wir bieten basierend auf einer langjährigen Expertise ein standardisiertes Reporting für institutionelle Anleger.

Private Equity

Das Wissen um die Besonderheiten im Umfeld Private Equity gehört zu unserem Kerngeschäft.

Stiftungen und Vereine

Qualifizierte Betreuung von Stiftungen aller Größenordnungen in den Bereichen Errichtung, Verwaltung, Prüfung und steuerliche Betreuung.

Leistungen für Kommunen

Seit mehr als vier Jahrzehnten bieten wir unsere Dienstleistungen Kommunen, Eigenbetrieben und kommunalen Eigenbetrieben an.

Nachfolgeplanung

Nachfolgeplanung im Privatbereich und im unternehmerischen Bereich.

Buchhaltung mit Zukunft

Dank der neuen Möglichkeiten in der digitalen Finanzbuchhaltung gehört das Hin- und Herschicken von Ordnern der Vergangenheit an.